1.不能确认收入的时候开发票了,怎么办
1。
30%的发票开了，当月就必须缴税，除非你把它作废。这种提前开票的行为税法是不认同的。
但是不少企业都有这样操作。至于成本结转，你需要做个暂估入库，估价可以高一点都没关系。
暂估入库分录：暂估分录： 借库存商品（估价入账） 贷应付账款 开票分录： 借应收账款 贷主营业务收入 应交税金-应缴增值税（销项税额） 当月结转成本： 借主营业务成本-----按暂估数结转 贷库存商品 2。 等到下月发货时，再冲红暂估凭证，正常入库。
入库金额可以以实际入库金额（该合同的100%），同时开余下的70%的发票。将余下的70%货物结转成本。
暂估冲回： 借库存商品（估价入账） 金额为上月暂估数红字 贷应付账款 红字 同时，做笔正常入库： 借库存商品 贷应付账款 注意：此时金额可以按30%入库一批，另外70%再入一批，为简化处理，票到不妨就按100%正常入库 70%开票做分录： 借应收账款70% 贷主营业务收入 应交税金-应缴增值税（销项税额） 结转成本： 借主营业务成本 贷库存商品 3。 如果你的系统无法让你完成冲30%暂估，正常入100%存货，那你就将该合同拆分成30%一批和70%一批，然后30%冲上月暂估，70%正常入库。
如果有不明白的可以继续问。我常干这类活的。
：） 。
2.请问要怎么结转啊?金蝶做账完发现未分配利润没有余额,主管告诉我
将留存收益用于继续投资（对固定资产的投资），则做分录如下： 借：利润分配——提取任意盈余公积 贷：盈余公积——任意盈余公积 提取盈余公积的目的有三个：1，弥补亏损；2，转增资本；3，扩大企业生产经营。
这样，留存收益中，利润分配科目的贷方余额，则是未分配利润的净额，也就减少了。 具体使用时，则： 借：在建工程 贷：银行存款 另：说一些题外话。
建造厂房等在建工程时，一定要确保款项的专款专用，以免现金流的吃紧。毕竟你们没有动用其他筹资渠道，仅仅是用留存收益来做大型固定资产的投资。
——————————————————————————————————— 你好，对于你所提的问题的补充的回答： 上面两笔分录即为反映用留存收益中的盈余公积来扩大企业生产经营的会计分录。 盈余公积本身表示企业的未分配利润不再分配而留存于企业的一种状态。
除了转增新股需要增加股本而调减盈余公积以外，其他的使用该资金则无需再调出盈余公积。因此，你所说的“好像还有一笔盈余公积使用时转出的分录”是不存在的（除转增资本外）。
这是因为理解的误区。 盈余公积不是一项资产，使用了就要调减，而是一种状态，说明企业的这部分收益仍然留在企业使用，而未分配给股东。
致于如何使用，通过股东会（大会）表决即可，在财务处理上无其他的调出分录。 你这样来理解吧，盈余公积正是说明了企业将利润留在了企业自身上面，盈余公积的余额是企业留存收益的累积额，该科目说明了企业自成立以来留存了多少利润而未分配给股东。
至于实际的资产形态（无论是以银行存款还是以存货固定资产的形态）早已在这一年生产经营当中以各种形态列在了公司资产负债表的左方。 从另一个角度来说，如果你公司未打算用其购买固定资产，难到就没使用啦？其实一直在使用嘛，只要没有提存出来分给股东，那赚到的每一分钱都一直在继续维持着企业生产经营而用呀！ 所以，这一次只是你企业为了购建固定资产而将未分配利润下定决心不分配了，而转为任意盈余公积以便使用喔。
———————————————————————————— 这是理解为啥只需要这两笔分录。另外，像诸如此类事件的会计处理，会计制度（不是企业会计准则喔）都有明确的规定，会计分录都是固定的，如果有兴趣可以多找一下会计制度的资料看看喔。
3.已开票但未确认收入怎么办
已发货未开票部分确认收入：
1、实际都发货了，那么公司的销售和对方价格也谈的差不多了。根据约定的价格来做销售收入。
2、一般情况下应该都是和合同一致的。
3、没有合同，一般公司内部都会有报价单之类以后作为开发票依据的东西，根据这来些来确认收入 。
收入是指企业在日常活动中所形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入，包括销售商品收入、劳务收入、让渡资产使用权收入、利息收入、租金收入、股利收入等，但不包括为第三方或客户代收的款项。
