1.金蝶中仓库本期收入与入库金额不符是怎么回事
1、期末供应链与总账对账对不上的原因有哪些？
1）还有仓存单据未生成凭证；
2）库存单据金额不等于生成的凭证金额；
3）成本调整单未生成凭证；
4）凭证模板设置不正确，生成的凭证上的存货类科目与仓库单据上物料的存货科目不一致；
5）总账中有直接录入的涉及存货科目的凭证；
6）暂估冲回后未继续暂估或生成外购入库凭证；
7）存在未使用计划成本法的物料指定了材料成本差异科目：常见情况为对账报表中合计数据存在差额；
8）总账凭证未过账。
具体核对方法如下：
检查总账是否有手工录入的凭证，把存货核算系统的凭证与总账的凭证都按本期，某科目过滤出来，核对借方金额，若不等，则总账必定有手工录入的凭证，然后可以用VLOOKUP函数把存货核算凭证表通过凭证字号连接总账凭证表，检查出手工录入凭证删除。
2）在核算单据查询中把入库业务单据/入库成本调整单（若这些物料有不同的存货科目，则需要把物料引出，用VLOOKUP函数把物料的存货科目代码合并到入库/出库业务单据表中，以便后期核对）；把存货核算系统的凭证引出，然后与入库业务核对，按存货科目代码可以核对出没有生成凭证的出入库单据；然后可以用VLOOKUP函数把存货核算凭证表通过凭证字号连接，把金额返回到入库/出库业务单据表中，则可以核对出单据与凭证不一致的金额。
2.会计业务题——编制会计分录
业务题 东方工厂2002年12月份发生下列经济业务 1、仓库发生材料42000元，其中生产A产品21900元，B产品18100元，车间用辅助材料2000元。
借：生产成本——A产品 21900 ——B产品 18100 制造费用 2000 贷：原材料 42000 2、向光明厂购入甲材料14000元，增值税2380元，该项厂垫付运杂费1000元；货款以银行存款支付，材料已验收入库，按其成本转账。 借：原材料-甲材料 14000+1000 应交税费-应交增值税 2380 贷：银行存款 （借方合计） 3、向八一厂购入材料40000元，增值税6800元，货款以商业承兑汇票结算 上述购入的是乙材料的吧，我由下面4号业务推断的！（未指明清楚的地方） 借：在途物资-乙材料 40000 应交税费-应交增值税（进行税额） 6800 贷：应付票据-八一厂 46800 4、乙材料运到验收入库，以现金支付运杂费600元；按其实际采购成本结转。
借：原材料-乙材料 40000+600 贷：在途物资—乙材料 40000 库存现金 600 5、本月份职工工资分配如下：A产品生产工人工资12000元，B产品生产工人工资8000元，车间管理人员工资为3000元，管理部门人员工资1000元。 借：生产成本-a产品 12000 -b产品 8000 制造费用 3000 管理费用 1000 贷：应付职工薪酬-工资 （借方合计） 6、按职工工资总额14%计提职工福利费 借：生产成本-a产品 12000*14% -b产品 8000*14% 制造费用 3000*14% 管理费用 1000*14% 贷：应付职工薪酬-工资 （借方合计） 7、计提固定资产折旧3160元，其中车间折旧费2380元，管理部门折旧费780元 借：制造费用 2380 管理费用 780 贷：累计折旧 （借方合计） 8、摊销本月份待摊费用2600元，其中车间1400元，管理部门1200元。
借：制造费用 1400 管理费用 1200 贷：长期待摊费用 2600（此科目是新会计准则中的科目，新会计准则已经取消了老准则的“待摊费用”科目，请注意。但是一些执行小企业会计制度的企业还是会用到。
都了解下吧） 9制造费用按生产工人工资比例摊销配到A、B两种产品成本中 把上述制造费用的借方都加起来，假如为Z，把A产品的成本累计起来，假如为Q，把B产品的成本累计起来，假如为W， 则A产品应承担的制造费用=Z*[Q/(Q+W)]=U 则B产品应承担的制造费用=Z*[W/(Q+W)]=P 则： 借：生产成本 -A产品 U -B产品 P 贷：制造费用 U+P=Z 10、A产品2000件已全部完工，按其实际生产转账 借：库存产品 U+Q 贷：生产成本-A产品 U+Q 11、销售给新华工厂A产品1800件，每件售价28元；B产品4400件，每件售价14元，计货款112000元，增值税19040元，货款尚未收到。 借：应收账款-新华工厂 112000+19040 贷：主营业务收入-A产品 1800*28 —B产品 4400*14 应交税费-应交增值税（销项税额） 19040 12、结转上述已销产品销售成本（A产品每件20元，B产品每件10元） 借：主营务成本-A产品 1800*20 -B产品 4400*10 贷：库存商品 —A产品 1800*20 —B产品 4400*10 13、以现金支付销售产品包装、装卸费等销售费用1100元。
借：销售费用 1100 贷：库存现金 1100 14以银行存款支付本季度利息15000元（前二个月已预提10000元） 借：财务费用-利息费用 5000 应付利息 10000 贷：银行存款 15000 15、计提本月应交税4600元，城建税1000元 借：营业税金及附加 1000 贷：应交税费-应交城市维护建设税 1000 你那个”应交税“是什么税啊 。
不知道类目，没给你处理。 16、由于自然灾害辅助材料损坏300千克价值1120元；领导批字作非正常损失处理 借：营业外支出 1120 贷：原材料-辅助材料 1120 17、出售多余材料2000元，增值税340元，价款存入银行；同时结转该材料实际成本1500元 借：银行存款 2340 贷：其他业务收入 2000 应交税费-应交增值税（销项税额） 340 借：其他业务成本 1500 贷：原材料 1500 18、将12月份各损益账户发生额转入“本年利润”账户，算出12月份利润总额。
年末结转，你应该会吧。
这个就是把费用和收入结转如本年利润。 一般都是这种架构，你把前面这些科目的金额统计下就可以了 借：本年利润 贷：管理费用 财务费用 主营业务成本 其他业务成本 销售费用 营业税金及附加 营业外支出 等等。
费用类科目 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 19、按利润总额的25%计提本月所得税 所得税=（本年利润贷方金额-本年利润借方金额）*25%=K 如果》0，表明今年盈利。 借：所得税费用 K 贷：应交税费-应交所得税 K 如果K<=0，则今年无盈利，0申报。
20按12月份税后利润10%提取盈余公积提取盈余公积，，，就更简单了。=[（本年利润贷方金额-本年利润借方金额）-k]*10%=M 借：利润分配 ； -提取法定盈余公积M 贷：盈余公积-法定盈余公积 M。
3.库存商品暂估入库的账务处理
暂估入库的账务处理1、货物已到验收入库，但采购发票尚未收到，并且已销售确认收入，需暂估入库结转相应商品成本。
（当然未销售也应当这样处理，不用结转成本而已。）借：库存商品贷：应付账款-暂估应付款借：主营业务成本贷：库存商品2、次月初要红字冲回暂估存货及应付款，如次月仍未收到发票，为准确核算存货，仍需再次暂估，如此反复直至收到发票。
月初借：库存商品（红字）贷：应付账款-暂估应付款（红字）月末借：库存商品贷：应付账款-暂估应付款3、说着就到了收到采购发票的那一天，终于可以冲销暂估的成本了，另忘了月初仍要红字冲回，采购发票正常会计处理即可。借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款如果当初暂估金额与到票金额有误（一般是不会了，二般就不好说了。）
还要根据实际成本就行调整。借：主营业务成本贷：库存商品或借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）个人观点，仅供参考。
