1.为何金蝶记账王的资产负债表的未分配利润显示
年末未分配利润数2103272。
47。一直没有计提盈余公积（法定也没提），——建议补提。
也没分配股利，是不是可以一直放着？——可以一直放着年终未分配利润如何处理：（供参考）利润分配 1。用盈余公积弥补亏损 借：盈余公积贷：利润分配——其他转入 2。
提取盈余公积和法定公益金 借：利润分配——提取法定盈余公积 ——提取法定公益金 ——提取任意盈余公积贷：盈余公积——法定盈余公积 ——法定公益金 ——任意盈余公积 3。应当分配给投资者的利润 借：利润分配——应付利润贷：应付利润 4。
按董事会或类似机构批准的应转增资本的金额，在办理增资手续后 借：利润分配——转作资本的利润贷：实收资本等 5。调整增加的以前年度利润或调整减少的以前年度亏损和相应增加的所得税 借：有关科目贷：以前年度损益调整 应交税金——应交所得税 调整减少的以前年度利润或调整增加的以前年度亏损和相应减少的所得税 借：以前年度损益调整应交税金——应交所得税贷：有关科目 经调整后，将“以前年度损益调整”科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。
结转全年利润（或亏损） 1。年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 借：本年利润贷：利润分配——未分配利润 如为净亏损，作相反的会计分录。
2。同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目 借：利润分配——未分配利润贷：利润分配——提取法定盈余公积 ——提取法定公益金 ——提取任意盈余公积 ——应付利润 ——转作资本的利润 借：利润分配——其他转入贷：利润分配——未分配利润###老板取钱，让老板签字入管理费，可以避税。
也可以入其他应收款。不过就要交纳所得税了。
例子：如果老板取1万元，入管理费。这样对利润总额就少1万元，少交纳所得税3300元（假设企业盈利10万以上）。
借：管理费用 10,000贷：银行存款 10,000如果算借款，则利润总额多1万，多交纳3300元。 借：其他应收款-老板 10,000贷：银行存款 10,000 以分股利的形式还要交纳个税借：未分配利润 10,000贷：应付股利 10,000借：应付股利 10,000贷：现金 8,000应交税金-代收个人所得税 2,000希望采纳###年末未分配利润数2103272。
47。一直没有计提盈余公积（法定也没提），也没分配股利，是不是可以一直放着？1。
可以按公司章程对盈余公积的计提，及对投资者进行利润的分配工作；2。年终未分配利润210万，数据不是很大，一直留待企业是可以的。
2.结算单是负数怎么记账?
管理费用借方是负数，可以用红字转入本年利润的借方。
管理费用是指企业行政管理部门为管理和组织经营活动而发生的各项费用。 包括公司经费，工会经费，职工教育经费，劳动保险费，待业保险费，董事会费，咨询费，审计费，诉讼费，排污费，绿化费，税金，土地使用费，土地损失补偿费，技术转让费，无形资产摊销，开办费摊销，业务招待费，坏账损失，提取的存货跌价准备，存货盘亏，毁损和报废（减盘盈）损失，以及其他管理费用。
公司经费包括公司总部管理人员工资，奖金，职工福利费，差旅费，办公费，折旧费，修理费，物料消耗，低值易耗品摊销以及其他公司经费。 本年利润是指企业某个会计年度净利润（或净亏损），它是由企业利润组成内容计算确定的，是企业从公历年1月份至12月份逐步累计而形成的一个动态指标。
本年利润是一个汇总类账户。 利润是指企业在一定会计期间的经营成果，它是企业在一定会计期间内实现的收入减去费用后的余额。
会计制度规定各种费用的结转在期末进行，期末结转费用的方法有两种，一是表结法、二是账结法。账结法的优点是各月均可通过“本年利润”科目提供其当期利润额，记账业务程序完整，但增加了编制结转损益分录的工作量。
本年利润的会计处理 一、本科目核算企业当期实现的净利润（或发生的净亏损）。 二、企业期（月）末结转利润时，应将各损益类科目的金额转入本科目，结平各损益类科目。
结转后本科目的贷方 余额为当期实现的净利润；借方余额为当期发生的净亏损。 三、年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润，转入“利润分配”科目，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为净亏损做相反的会计分录。
结转后本科目应无余额。 本年利润账户的余额表示年度内累计实现的净利润或净亏损，该账户平时不结转，年终一次性地转至利润分配一未分配利润账户，借：本年利润，贷：利润分配——未分配利润。
如为亏损则作相反分录。年终利润分配各明细账只有未分配利润有余额，需将其他明细账转平，借：利润分配一未分配利润，贷；利润分配— 提取盈余公积、向投资者分配利润等。
至此，所有结转分录可以划上一个圆满的句号。###借：本年利润（红字） 贷：管理费用（红字）。
