1.金碟软件如何更改累计折旧借方科目
假设启用的期间设置为2011年7月份，那么期初余额输入的是2011年6月报表上的期末月，累计借方和贷方输入的是2011年1月到6月的累计发生额（假如你公司出第一份报表的时间是2010年的话，上一年的不去管了，就用2011年1月到6月份的累计发生额去填），系统会根据初始化时期期初余额及累计借贷方发生额去计算资产负债表年初数。
特别要注意的是固固定资产、累计折旧和本年利润这三项。 输入固定资产时，帐套启用期初数据-原值，用购入固定资产的原值去填； 累计折旧金额=（原值-净残值）/使用时间*已计提时间； 本年变动数据-本年累计折旧=（原值-净残值）/使用时间*今年已计提时间，此处一定要填（在2010年已经开始集体，2011年开始用软件的情况下）。
本年利润在借方表示是亏损的，比方说利润表上为负数时，累计借方则写正数，期初余额写负数，未分配利润在年底已结转到本年利润，故只填期初余额。 以上是我个人操作时碰到的，现在把笔记整理下来给你，希望可以帮助到你。
2.累计摊销在资产负债表里没有,应归到哪个总账科目
一、累计摊销是无形资产的备抵科目，是一级科目。但是，在资产负债表里是没有这个项目的，资产负债表的“无形资产”项目是根据总帐“无形资产”科目减去“累计摊销”后的余额填列的。
二、新制度对无形资产新增加了一个一级科目“累计摊销”，累计摊销是“无形资产”的备抵账户，属资产类科目，贷方表增加，借方表减少。
它的作用其实跟固定资产的“累计折旧”是类似的，旧的资产负债表确实没有，做报表的时候就直接从无形资产中减去累计摊销得出的余额放到无形资产就可以了。
扩展资料：
累计摊销用法如下：
如同固定资产要单独核算累计折旧一样，新制度对无形资产新增加了一个一级科目“累计摊销”
一、本科目核算企业对使用寿命有限的无形资产计提的累计摊销。
二、本科目应按无形资产项目进行明细核算。
三、累计摊销的主要账务处理
①企业按月计提无形资产摊销，借记“管理费用”、“其他业务支出”等科目，贷记本科目。
②处置无形资产时，还应同时结转累计摊销，借记本科目，贷记相关科目。
四、本科目期末贷方余额，反映企业无形资产累计摊销额
参考资料来源：百度百科-累计摊销
