1.前期的管理费用借贷方都有余额,但是金蝶只结转了借方
无论是金蝶软件还是用友软件，它设计上都有一个缺点，那就是：所有的费用类科目必须在借方登记。
正常分录是：
借：管理费用等费用类，
贷：某某科目。
如果，某一项业务，波及贷记费用用类科目，软件在结转损益时，取数就不正确。使得利润表上的累计利润数与资产负债表上未分配利润数不相等。
解决这一问题的方法是，凡是涉及费用类的贷方发生额，你这样做分录就可避免出现上述情况。
借：费用类科目 红字（注意，一定要在借方记红字，不能记在贷方）
贷：某某科目。
你按上述方法，查出所有在贷方发生的管理费用。把贷方的发生额更正为用红字记借方。问题就解决了。
类似地，如果出现冲收入，要在借方记收入的情况（比如，出现销售退回，要借记收入的时候），也一定要在贷方记红字，做成贷记红字的收入，否则，收入的结转也会出现问题。
2.请问：金蝶 总账结账期末调汇,汇兑收益在贷方显示,怎么变成借方显
看你是什么版本，V12.0以后的版本和之前的版本操作基本是不一样的，要区分开的 一、启用对账与调汇 1、作用 （1） 启用对账与调汇，目的是控制往来科目的业务只在应收应付进行。
由于总账系统和应收应付系统分属不同的人员操作，如不对往来科目进行授控，就会出现“有单无证”或“有证无单”的现象，造成应收应付与总账对账不平。 （2） 启用对账与调汇，授控科目只能在应收应付、供应链系统使用，并对应收应付的单据、供应链的发票生成的凭证会有比较严格的检查控制，如凭证生成时控制往来科目不能修改、检查单据金额是否与凭证金额相符、单据期间与凭证期间是否一致等。
保证调汇前后，应收应付与总账系统做到“单证相符”。 （3） 对应收应付和总账调汇的先后顺序都会有严格的控制，确保应收应付系统与总账系统账务在调汇后不产生尾差。
2、期末调汇的操作 （1） 单据上的往来科目在“科目”属性中打上“期末调汇”标记，凭证已经过账。 （2） 最好选择“按其科目方向调汇”，这个与生成的调汇记录在总账与应收应付的方向保持一致； （3）“汇兑损益科目”没有进行期末调汇； （4）只是对“截止到当前期间期末最后一天的单据余额”进行调汇。
非记账本位币的单据，在调汇期间的最后一天止仍存在单据余额，包括原币为0，本位币不为0的单据以及原币不为零的单据。 （5）调汇会生成一个调汇记录表，可以在“账表”—〉“调汇记录表”进行查看每张单据的调汇前金额，调汇金额，调汇后金额； （6） 调汇是对每张单的单据体每个分录的余额进行调汇，生成一个单据体调汇表（数据库表的表名叫T_rp_adjustRateEntry）以及往来科目的调汇表（k3里没有，是数据库表，表名叫T_rp_adjustAccount）然后将单据体每条分录的调汇金额合计，写到单据头调汇表（数据库表，T_rp_adjustRate）的上“累计调汇金额”字段； （7） 往来科目下挂核算项目对调汇记录表的影响，比如：“应收账款”下挂了“客户、业务员”两个核算项目，那么调汇生成的调汇记录表将所有“客户”以及“业务员”相同的单据放在一起，并有一个汇总行在调汇记录表进行显示； （8） 如果在应收应付进行了多次调汇，那么，就会有多个调汇记录在调汇记录表中反应（他们有不同的调汇序号，可以看出来），总账调汇的时候，以最后一次调汇的汇率，以及调汇的原币金额进行判断总账是否已经可以调汇； （9）总账调汇条件的判断： 应收应付调汇以后，会将应收应付每个往来科目（”且分不同的核算项目”）进行调汇的原币传递到总账，然后总账将接受到的该值与“科目余额表”（相同的核算项目）相同的过滤条件下进行比较，如果不相等，它就会对不相等的部分进行调汇。
3.请问
楼主，你好！这个问题比较简单，处理如下：
正常情况下，我们每期都会做损益结转处理，把损益类科目余额结转为本年利润。等到年底，还需要把【本年利润】结转到【利润分配-未分配利润】下。如果是亏损，也就是楼主描述的，借方余额，那么应该是【利润分配-未分配利润】的金额结转到本年利润中。会计分录如下：
借：利润分配-未分配利润
贷：本年利润
楼主你可以去参考下会计初级的实务这本书的知识
以上希望能帮助到你
